Rédaction d’un testament : Six conseils pour vous aider à laisser un héritage durable

L’omission de rédiger un testament ou de le tenir à jour est une erreur courante, qui peut heureusement être corrigée sans problème.

Selon l’institut Angus Reid, un Canadien sur huit (13 %) a un testament qui n’est plus d’actualité.

« Je ne suis pas surprise, » dit Bianca Krueger, première directrice, Perfectionnement professionnel à RBC Trust Royal. « Nous voyons régulièrement des résultats de sondage qui montrent que plus de la moitié des Canadiens adultes n’ont même pas de testament. » Les principales raisons indiquées sont entre autres : « Je ne sais pas par où commencer », « Je n’ai pas le temps » et « Cela demande trop d’effort ».

« Le processus leur semble souvent compliqué et les avocats peuvent coûter cher », indique M^me Kruger. « C’est souvent la raison pour laquelle les gens recherchent un planificateur successoral qui puisse travailler en étroite collaboration avec leur conseiller financier. »

Pourquoi devriez-vous vous doter d’un testament ?

« L’absence d’un testament valide vous empêche de déterminer qui héritera de votre patrimoine, ainsi que le moment où il sera transmis », affirme Leanne Kaufman, présidente et cheffe de la direction de RBC Trust Royal. « Mais plus important encore, les responsabilités que vous étiez censé prendre, et que, pour une raison ou une autre, vous n’avez pas prises, comme organiser vos affaires, seront transmises aux personnes que vous quittez. »

Bien des gens préfèrent prendre eux-mêmes leurs décisions, en particulier celles qui auront une incidence sur les membres de leur famille. Si vous décédez sans testament, vos actifs seront distribués selon une formule normalisée en vertu de la loi sur la succession non testamentaire dans votre province, fait remarquer M^me Krueger.

Voici des raisons clés de dresser un testament :

• Pour vous assurer que vos volontés sont connues et respectées : Dans votre testament, vous pouvez décider qui seront les bénéficiaires de votre succession et comment ils en bénéficieront.
• Pour prendre soin de votre conjoint : Si vous êtes marié, votre conjoint survivant peut, en l’absence d’un testament, hériter d’une partie ou de la totalité de votre succession, selon votre province de résidence. Cependant, votre conjoint de fait (auquel vous n’êtes pas marié) pourrait ne pas avoir le même droit.
• Pour prendre soin de vos enfants : C’est dans votre testament que vous pouvez désigner les tuteurs de vos enfants mineurs, sous réserve de l’approbation d’un tribunal. Vous pouvez aussi y indiquer le moment où leur héritage leur sera distribué et la façon dont il le sera.
• Pour avoir la possibilité de planifier votre legs : La planification successorale, notamment votre testament, peut vous aider à trouver des moyens de réduire l’impôt et les frais d’homologation.
• Pour économiser du temps et de l’argent : Un testament peut se traduire par des économies de temps et d’argent pour vos héritiers. Plutôt que d’attendre qu’un tribunal désigne une personne pour gérer votre succession, votre exécuteur s’en occupera sans tarder.

Rédaction de votre testament : Par où commencer ?

La préparation de votre testament est une première étape nécessaire, mais il est tout aussi important de vous assurer de revoir votre testament chaque fois que vous êtes confronté à un événement important de la vie. Selon M^me Krueger, les événements de la vie qui justifient une révision testamentaire comprennent le mariage, la séparation ou le divorce, la naissance d’un enfant, le décès d’un bénéficiaire, un gain à la loterie ou la création d’une entreprise. Vous feriez mieux de revoir votre testament à quelques années d’intervalle juste pour vous assurer qu’il représente toujours vos volontés.

Six points à considérer :

• Faites le bilan de votre actif et de votre passif : Il est essentiel d’inventorier vos actifs, y compris les polices d’assurance, les comptes de placement, les régimes de retraite et les biens immobiliers, et d’indiquer leur emplacement et les numéros de compte.
• Établissez les modalités de distribution de votre actif : Vous pourriez, selon votre situation, vouloir qu’on répartisse en parts égales votre argent entre vos enfants, qu’on le transfère en totalité à votre conjoint ou qu’on en laisse une partie à d’autres membres de votre famille. Vous pourriez aussi vouloir soutenir une cause. Si vous avez une famille reconstituée, la rédaction de votre testament est encore plus essentielle pour vous assurer que votre actif sera distribué conformément à vos volontés.
• Déterminez la meilleure façon de transférer votre actif : Un planificateur successoral d’expérience peut vous aider à choisir la meilleure méthode de transfert de votre patrimoine pour que vos héritiers puissent en tirer le plus d’avantages possible et soient protégés. Si vous avez des enfants mineurs, vous pouvez désigner dans votre testament un fiduciaire pour gérer leur actif jusqu’à ce qu’ils deviennent majeurs.
• Choisissez un tuteur pour les enfants mineurs : Trouvez une personne qui pourrait prendre soin de vos enfants d’une manière conforme à vos valeurs. Si vous ne désignez personne, le gouvernement nommera quelqu’un pour prendre soin d’eux, et ce ne sera pas forcément la personne que vous auriez choisie.
• Choisissez l’exécuteur testamentaire ou le fiduciaire de la succession testamentaire approprié à votre situation : La nomination d’une personne pour administrer votre succession peut être l’une des meilleures choses que vous puissiez faire pour votre famille. Votre exécuteur devrait avoir le temps, les compétences et la volonté nécessaires pour assumer ce rôle important.
• Consignez votre plan : Une fois que vous avez bien réfléchi, adressez-vous à un professionnel de la planification successorale et à votre avocat pour vous assurer que vos volontés seront adéquatement consignées et que vous respectez toutes les exigences légales.

« La préparation de votre premier testament prendra du temps et nécessitera une réflexion approfondie, mais elle vous permettra d’économiser de l’argent et d’éviter des ennuis », déclare M^me Krueger. « Ce n’est pas parce que vous ne savez pas ce que vous voulez qu’il advienne de chaque actif que vous devez attendre indéfiniment. Quelque chose qui reflète en grande partie vos souhaits est toujours mieux que rien. »

Cet article a été mis à jour le 20 août 2024.